Sadržaj:
Bilo da je vaše dijete staro 7 mjeseci ili skoro 17 godina, vjerovatno ste se probudili u hladnom znoju zbog noćne more računa za školarinu. Do sada, nitko nije smislio način da ti stalno rastući troškovi nestanu, ali Služba za unutarnje prihode je uštedom malo olakšala plan 529 Fakultetske štednje.
To je najtoplija zaluđenost u uštedama na fakultetima danas. Plan 529, nazvan po poreznom kodu koji ga je stvorio, pun je poreznih olakšica i drugih prednosti. Novac ušteden u 529 planova može se koristiti za podučavanje, sobu i pansion u bilo kojem akreditiranom obrazovnom programu - uključujući dodiplomske i diplomske škole, društvene škole i čak neke trgovačke škole. Ako štedite za fakultet (ili diplomski, u tom slučaju), možda želite pokrenuti vlastiti 529. Evo zašto:
529 planova obuhvaćaju najbolje dijelove ostalih vozila za štednju na faksu. To je vrlo poput Roth IRA-e, u koji možete uložiti dolare nakon poreza. Novac raste bez poreza, a povlačenja su oporezovana. A ograničenja doprinosa od 529 planova mnogo su veća od Rothsa, koji imaju ograničenje od 2.000 dolara godišnje. 529 doprinosa u programu mogu biti više od 200 000 USD po djetetu, ovisno o državnom planu koji odaberete. Za razliku od ostalih planova na fakultetskim štednjama, ne morate se držati izvornog korisnika (možete premjestiti račun s djeteta na dijete ili čak i na drugu rodbinu, ako je potrebno, jednostavnom promjenom korisnika). Za zadovoljavanje potreba cijele obitelji potreban vam je samo jedan račun.
Zašto su tako popularni
Porezne olakšice jedna su od najvećih pogodnosti 529 planova. Novac koji ulažete raste s odgodom poreza, i sve dok povlačite sredstva za potrebe obrazovanja, zarada koja je prikupljana oporezuje se. Ovisno o planu države koji odaberete, možete se kvalificirati i za državne porezne olakšice.
Ne brkajte 529 program štednje s plaćenim školarinama. Pretplaćeni planovi školarine omogućuju vam da plaćate današnje cijene kredita na državnim sveučilištima, a oni vam omogućavaju da prebacite vrijednost svog ugovora na pokrivanje školarina i troškova u van-državnim školama (iako možete izgubiti neku vrijednost po transferu, ovisno o planu). Za razliku od toga, kada otvorite plan 529, ne kupujete kredite na određenom fakultetu u određenoj državi, već štedite za troškove fakulteta, bez obzira na to gdje vaše dijete odluči ići. Sredstva iz 529 planova možete koristiti u bilo kojoj akreditiranoj školi u zemlji, bez obzira na državu.
Još jedna prednost je fleksibilnost koju imate s pridruživanjem korisnika na računu. Recite da imate dvoje djece i otvorite 529 račun za svoje najstarije. No s 18 godina odlučuje preskočiti fakultet u korist drugog pothvata. Ako bi, primjerice, ušteda na fakultetu bila na Coverdell računu za štednju (također poznat kao IRA za obrazovanje), suočili biste se s 10 posto kazne za podizanje novca za troškove neobrazovanja - i dugovali biste porez na zaradu, Ali s 529 planom, korisnika programa možete jednostavno promijeniti za svoje mlađe dijete ili nekog drugog rođaka, bez da se suočite s bilo kojom kaznom ili porezom.
"Ako imate nekoliko djece, koja je šansa da jedno od njih jednog dana ne pođe na fakultet?" kaže Altair Gobo, certificirani financijski planer američkih financijskih službi u Fairfield-u, NJ "Korisnika jednostavno možete promijeniti u nekoga tko ide u školu."
To znači da vam je potreban samo jedan račun za 529 za sve buduće studente u vašoj obitelji. Započnite sa svojim najstarijim djetetom kao korisnikom i plaćajte joj račune za fakultete s računa. Kad je vaše mlađe dijete spremno ići na fakultet, samo promijenite korisnika.
A ako vaša djeca nikad ne pohađaju fakultet, a nemate drugog rođaka kojeg biste željeli iskoristiti na računu, ili ako slučajno previše uštedite na planu 529, novac možete jednostavno povući, plaćajući poreza na zaradu i 10 posto kazne.
Mnogi roditelji favoriziraju 529 u odnosu na druge račune, jer vi - a ne vaše dijete - držite kontrolu nad računom. Na primjer, s uniformnim darom za manje račune (UGMA) korisnik (vaše dijete) je vlasnik računa. To znači da kad dijete napuni punoljetnost (18 ili 21 godina, ovisno o državi), može kupiti novu Corvette umjesto da plaća račune za školarinu. Ne biste imali pravnu riječ u vezi s tim. Ali budući da zadržavate kontrolu nad 529, možete odlučiti kako i kada se sredstva raspodjeljuju.
A 529-ove osobe imaju tako visoku granicu doprinosa - preko 200.000 USD po djetetu u mnogim državama - da uštede zarađuju u drugim planovima, poput Coverdela (koji ima ograničenje od 2.000 dolara godišnje), u usporedbi izgledaju neznatno. Budući da se razine doprinosa razlikuju ovisno o državi, pogledajte savingforcollege.com koji nudi propust za svaki državni plan, uključujući i ograničenja doprinosa.
www.savingforcollege.com
Doprinosi više
529. godine vrlo su popularne bake i djedovi koji žele pokloniti novac svojim nasljednicima kao dio plana imanja. "Postoje neke ogromne pogodnosti za porez na imovinu u odnosu na 529 osoba za djedove i bake kojima je savjetovano da počnu prebacivati novac na novu generaciju", kaže Daniel Galli, certificirani financijski planer iz Boston 128 Company of Rockland, Mass.
Sada možete skupiti darove vrijedne pet godina - nešto što ranije niste mogli učiniti bez pokretanja oporezivog događaja. Galli nudi ovaj scenarij: Zamislite da djed i baka pokušava smanjiti svoje imanje za porezne svrhe, a on planira pokloniti novac svojoj unuci. U normalnim okolnostima, djed i baka su mogli dati 11.000 dolara u 2002. godini, a da nisu pokrenuli porezni događaj. Ali ako novac ide na plan 529, djed i baka mogu dati 55.000 dolara ili pet godina vrijednih poklona u jednom kadru. Ne samo da će korisnik imati taj veći dio novca koji zarađuje bez poreza, djed će smanjiti novac na svom imanju brže nego davanjem poklona godišnje.
Odabir plana
Kad odaberete plan, prvo pogledajte program koji vam nudi država u kojoj živite, ali nemojte se automatski prijaviti, kaže Galli. Neke države nude 529, druge imaju planove školovanja unaprijed, neke nude i jedno i drugo.
"Prvo što je kritično je vidjeti hoće li vaša država ponuditi bilo kakvu poreznu olakšicu za korištenje njihovog plana. To je jedno pitanje koje vašoj državi daje prednost u odnosu na bilo koji drugi državni plan", kaže Galli. Ali to ne rade sve države. U njegovoj matičnoj državi Massachusetts, stanovnici ne dobivaju nikakve dodatne porezne olakšice, pa bi investitori iz Massachusettsa s izvan-državnim planom učinili jednako dobro porezno.
Zatim biste trebali pogledati koja investicijska društva upravljaju planovima koje razmatrate. Ako, na primjer, više volite Vanguard ili Fidelity, možda želite plan s ulozima ulaganja iz tih obitelji fondova.
Većina planova nudi izbore za ulaganja na temelju vašeg vremenskog horizonta, zvanog portfelj temeljen na dobi. Primjerice, plan će ulagati agresivno za trogodišnje dijete, a potom, kada dijete napuni 18 godina, imovina će se premjestiti prema konzervativnijim ulaganjima. Ili, ako biste radije bili više ili manje agresivni tijekom plana, mnoge države nude druge raspodjele imovine.
Kao i o svakom ulaganju, i ovaj put pažljivo pogledajte troškove plana. Velika je razlika u donjoj liniji zarade između računa s omjerom troškova od .25 posto ili 2 posto, a neke države čak naplaćuju godišnju naknadu. Da biste usporedili naknade za planove i pronašli opsežne informacije o 529s, pogledajte www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Doprinos je jednostavan. Možete izabrati jednokratne doprinose, automatske doprinose na 529 s bankovnog računa, a neki poslodavci čak nude i odbitke s plaća za sudjelovanje u planu.
Ostala razmatranja
Prije nego što 529. usporite svu štednju na fakultetu, razmislite kako će sredstva utjecati na šansu vašeg djeteta za primanje financijske pomoći.
"Postoji određena neizvjesnost u postupanju s financijskom potporom kada skinete novac sa svog računa 529 i kako će se on računati prilikom izračunavanja podobnosti za financijsku pomoć", kaže Joseph Hurley, certificirani javni računovođa i osnivač savingforcollege.com.
Hurley kaže da će neki programi prepustiti primatelju da odluči tko će podići novac: vlasnik računa ili korisnik. To će odrediti tko mora prijaviti dohodak u poreznoj prijavi. Ako to prijavi korisnik, vaše dijete moglo bi izgubiti na novčanoj pomoći. Službenici za financijsku pomoć smatraju da je 35 posto djetetove imovine namijenjeno fakultetu, pa će prihodi iz plana od 529 vjerojatno ugroziti njezine šanse za pomoć. Istodobno, samo 6 posto roditeljske imovine smatra se namijenjenom fakultetu, tako da sredstva koja je u vlasništvu roditelja neće brojati toliko.
To ne znači da ne biste trebali ulagati u 529. Mnoge obitelji u većim razredima prihoda nikako ne planiraju dobiti veliku pomoć, pa bi porezne prednosti 529 mogle biti neamerirane. Ali ako mislite da će vašoj obitelji trebati značajan iznos pomoći, planeri kažu da bi roditeljima bilo bolje da štede sredstva na drugim računima u svoje ime, umjesto djeteta. Drugim riječima, ne biste nužno trebali koristiti 529, već umjesto toga treba ulagati u redovne uzajamne fondove u imena roditelja, izdvajajući sredstva za plaćanje fakulteta.
Ako ste nekoliko kratkih godina udaljeni od računa za školarinu, porezne olakšice od 529 i druge prednosti možda neće biti vrijedne toga.
"Ako nemate najmanje tri godine vremena, u 529-u vjerojatno nema mnogo prednosti", kaže Galli. "Neki državni planovi imaju kazne za prebrzo izvlačenje novca."
